开户单位 内部银行 开户单位 开户单位

（1）开户单位

（2）外部托收
（1）汇票、
（2）委托收款

主动付款

同城收款

●开出支票、信
●登记付款有关
●填制付款单位、
●开出委托收款

汇等同时开出
手续
支票汇票
单（六联）

内部付款委托书
●通知付款单位
●持银行回单到
●附原始凭证

　　　　
●填制特科转帐
内行换办手续
（合同）

凭证

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　　　↓
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内部银行
开户银行
内部银行
内部银行

●审查通过
●取回外部手续
●填制内部回款通
●退出委托收款

●盖章转讫
●承付入账
知单
单第六联

●登记帐卡
●拒付时填写理
●接银行回单
●向外发手续

●传递外部凭证
由书退内部银行
●登记账簿
●收到款通知单

位入帐

●拒付,退单位

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开户单位
内部银行
开户单位
开户单位

●按内部银行手
●到期按手续划转
●按内部银行回款
●接回款单入帐

续入帐
●付时加盖印章
通知单入帐
●接到拒付处理

有关手续

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内部银行

●结算有关手续

●办理内部账务处理、记帐、转帐工作

●编制有关报表

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　　　 内部银行
双方履行合同

●审查转帐

●盖章转讫

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付款单位
　　　　 内部银行

●承付
●同意后办手续　

●拒付
●不同意时退　

↑
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收款单位
开户单位

●填写内部托收凭证
●填写贷款申请书

●附原始凭证(合同)

对内业务
内部贷款业务